关于台前县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

关于台前县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受县政府委托，现将台前县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案提请县九届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，面对经济下行压力加大，财政运行中不确定、不稳定因素较多的复杂形势，全县财政部门坚持稳中求进的工作总基调，统筹稳增长、调结构，凝心聚力、主动作为，全年预算执行总体良好，年度预算收支任务圆满完成。

全县财政预算执行情况

1.一般公共预算

县九届人大三次会议审议通过的2014年一般公共预算收入为26849万元，实际完成28915万元，为年初预算的107.7%，比上年完成增长21.7%。其中：全县地方税收收入完成21819万元，为年初预算的104.6%，比上年完成增长18.2%，税收收入占一般公共预算收入的比重为75.5%；非税收入（行政性收费、罚没收入、国有资产出售转让收入、其他收入及专项收入）完成7096万元，为年初预算的118.3%，比上年完成增长33.8%。

县九届人大三次会议审议通过的2014年全县一般公共预算支出为72603万元，在预算执行中加上上级追加、上年结余及结转、调入资金、预算超收，减去上解支出等多种因素，支出预算调整为169019万元，实际完成167669万元，为年调整预算的99.2%（结转下年支出1350万元），比上年完成增长3.2%；政府债券转贷收入2000万元，全部用于支出。一般公共预算支出完成情况是：

（1）一般公共服务支出10090万元，为年调整预算的100%，比上年增长0.75%；

（2）科学技术支出2038万元，为年调整预算的100%，比上年增长11%；

（3）农林水事务支出31655万元，为年调整预算的100%，比上年增长4.9%；

（4）文化体育与传媒支出1587万元，为年调整预算的76%，比上年增长47.2%；

（5）教育支出42175万元，为年调整预算的100%，比上年增长4.4%；

（6）医疗卫生支出22918万元，为年调整预算的100%，比上年增长18.2%；

（7）社会保障和就业支出33821万元，为年调整预算的100%，比上年增长6.2%；

（8）公共安全支出6601万元，为年调整预算的100%，比上年增长0.1%；

（9）城乡社区事务支出2378万元，为年调整预算的73.7%，比上年增长26%；

（10）交通运输支出3180万元，为年调整预算的100%，比上年减少24.7%；

（11）环境保护支出4105万元，为年调整预算的100%，比上年增长102.1%。

政府性基金预算

县九届人大三次会议审议通过的2014年基金收入预算为3000万元，实际完成51001万元，比上年增长3.44倍，主要是2008年-2013年国有土地出让收入补缴入库所致；2014年年初支出预算3000万元，执行中因收入超收、上级补助等因素，支出预算调整为64374万元，实际完成64374万元，比上年增长3.79倍。

上述情况为快报数，在完成决算审查汇总以及与上级财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报请县人大常委会批准。

（二）2014年财政主要工作

1.财政收支规模进一步扩大。科学研判收入形势，深挖收入潜力；加强组织协调，及时掌握收入动态和税源变化趋势；加强政策研究，积极沟通对接，争取上级各类资金10.7亿元，增长12.9%。着力优化支出结构，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，统筹整合各类资金，切实加快支出进度，集中财力办大事、促和谐、助发展，法定及重点支出得到有效保障，财政支撑作用较好发挥。

2.发挥财政职能，全力服务经济发展。筹措资金6940万元，支持城镇污水处理设施配套管网、快速通道绿化、集聚区环境整治、兴业路整修等城建基础设施建设；筹措资金2239万元，用于高庄、曹岭城中村改造区域安置房及基础设施建设；筹措资金2704万元，用于县产业集聚区污水处理工程、公共租赁住房征地补偿及长丰路、兴发路、S101地上附着物补偿等；筹措扶持奖补资金4000万元，用于上海复兴教育园区建设；积极加强投融资平台建设，提供担保资金10670万元，缓解中小企业融资困难，其中为上市企业雪鸟羽绒提供担保资金3000万元；筹措资金1753万元，支持石油化工、农业机械、羽绒制品深加工、石化物流园区平台等项目建设；筹措资金300万元，用于雪鸟羽绒上市奖励；筹措各类贴息、补助资金738万元，支持羽绒、化工、面粉加工、养殖及新型农村生产经营主体等行业发展。

3.全力改善民生，支持社会事业发展

●支持教育优先发展。发放免教科书资金887.8万元，资助面达100%；发放“一补”资金587万元，受惠学生4200余人；拨付生均经费3763.4万元，达到小学生年均630元，初中生年均830元；发放高中学校助学金173万元，2188名学生得到资助；筹措资金4350万元，用于薄弱学校改造、校舍维修长效机制等；争取资金419万元，用于幼儿园建设及设备购置；争取资金1000万元，用于县职业高中建设；筹措资金1324万元，用于特岗教师工资发放。

●支持就业再就业工作。筹措再就业资金830.4万元、小额担保贷款贴息资金660.3万元，支持再就业和创业。

●积极推进基本医疗保障体系建设。新农合基金支出10680万元，受益63.5万人次；筹措城镇居民医保金665.4万元，为城镇居民医保顺利运行提供资金保障；筹措资金2433万元，用于县中医院、妇幼保健院建设；筹措资金665.4万元，用于标准化乡镇卫生院、村卫生室建设。

●全面推进医改工作进程。筹措资金688.4万元，实行药物零差价销售；筹措资金1135.7万元，促进基本公共卫生服务均等化；筹措资金262.8万元，用于重大公共卫生项目补助。

●完善社会救助体系。筹措城乡低保资金3785.6万元、五保供养资金515.4万元，全部实行社会化发放，直接计入个人存折；从2014年7月份开始，将城镇低保补助标准由200元提高到240元；筹措城乡医疗救治资金358.4万元、孤儿基本生活保障金277.3万元、民政抚恤金920万元，基本建立了较完善的社会救助体系。

●支持住房保障体系建设。筹措公共租赁住房建设资金7268万元、廉租住房补贴资金187万元、保障性安居工程配套基础设施建设资金1398万元、农村危房改造资金1416万元，改善低收入家庭住房条件。

●支持文化事业发展。筹措资金345万元，用于农村基层文化建设；筹措资金137.5万元，用于县乡两级图书馆、文化馆、将军渡纪念馆免费开放和舞台艺术送农民。

4.加大“三农”投入，支持“三农”发展

●落实好各项惠农政策。共发放粮食直补及农资综合补贴资金2885.9万元、农作物良种补贴资金535.4万元、农机购置补贴资金776万元、测土配方施肥补贴资金35万元，极大地维护了农民的利益。

●积极做好农业综合开发工作。争取资金1272万元，完成夹河乡1万亩高标准农田建设；争取农业综合开发中型灌区节水配套改造项目资金1400万元，用于满庄中型灌区节水配套改造工程建设；争取农业综合开发产业化经营项目资金1323万元，支持羽绒、面粉加工、养殖等行业发展。

●提升农村生产生活条件。争取资金2011万元，解决5万余人安全饮水问题；争取资金1600万元，对侯庙镇的小型农田水利进行重点建设；争取以工代赈资金575万元，用于乡村公路建设；筹措一事一议财政奖补资金771万元，对全县51个行政村村内户外道路、小型农田水利、村容村貌、村内公共活动场所建设等进行财政奖补；争取“美丽乡村”建设资金365万元，用于农村环境综合整治；争取资金1314万元，用于马楼镇大寺张村美丽乡村试点项目建设；争取濮范台扶贫开发综合试验区财政扶贫资金1500万元，用于农村基础设施、产业发展及滩区搬迁补贴。

5.强化财政监督，着力提高财政管理水平

●建立健全财政监督工作机制，增强财政监督职能，相继开展了2013年乡镇财政收支情况检查、2014年会计信息质量检查、贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律及“三公”经费和小金库专项检查及涉企资金、涉及民生的政府专项资金等监督检查工作。

●加大对政府投资项目建设的监督管理，共参与审核、监管项目372个，评审金额52350.6万元，审减金额7023.7万元，审减率达到13.4%。

●规范政府采购行为，全县政府采购金额16518万元，较政府采购预算18467万元，节约金额1949万元，节约率达到10.6%。

●进一步规范国库集中收付操作规程，认真审核财政资金，共纠正和退回不完整、不合规支出740笔，金额670万元；办理拒付业务830笔，金额589万元。

●全面开启了公务卡制度改革，全县县乡107个预算单位全部实现公务卡支付清算，全年公务卡支付435.4万元，刷卡报销共计3179笔。

●为贯彻落实中央和省委、省政府关于厉行节约、反对浪费的有关规定，进一步加强支出管理，制定下发了《台前县机关培训费管理办法》、《关于进一步加强县级“三公”经费和会议费管理的通知》、《台前县县直机关差旅费管理办法》等文件，对进一步加强县级“三公”经费、会议费、机关培训费管理进行了明确规定。

财政工作成效的取得，是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级各部门密切配合、扎实工作的结果。同时，我们也清醒地认识到财政改革发展面临的问题与挑战：随着经济增速放缓，财政收入增速下滑幅度更大，2011-2014年全县一般公共预算收入分别增长41.7%、25.7%、71.8%和21.7%，进一步下行风险较大。人均财力在全省位次仍然靠后，民生领域欠账较多，保障水平需要进一步提高。财政职能转变还不到位，财政作用边界有待进一步优化，经费核拨机制有待进一步改革，资金使用效益不高问题仍然十分突出。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。

二、2015年财政预算（草案）

2015年是新预算法实施的第一年，是推进预算管理制度改革的关键一年。编制好2015年预算，对于全面深化财税改革，全面推进依法理财，具有十分重要的意义。

2015年财政收支矛盾十分突出。经济发展进入新常态，财政收入由高速增长转为中低速增长趋势已经明朗。“营改增”范围陆续扩大到其他缴纳营业税的行业，影响财政收入增长。实施机关事业单位养老保险制度改革，提高机关事业单位基本工资标准与基层人员收入水平，提高城乡居民医疗保险等民生补助标准及其他刚性支出压力大。

根据面临的形势，2015年预算编制和财政工作将坚持调中求进、改中激活、转中促好、变中取胜，以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，深入推进财税改革，落实积极的财政政策，加快推动转方式调结构，强化风险防控；优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域特别是民生支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

（一）2015年财税改革重点

围绕以深化预算管理改革为主体，以优化预算执行流程和强化信息化支撑为“两翼”的改革布局，重点推进以下改革：

●加大专项资金整合力度。继续推进专项资金整合，形成专项资金目录清单。跨部门管理难以归并的专项资金，按照划分领域、统一办法、统一评审的要求，建立统筹规范、分工明确的管理机制。

●调整重点支出安排办法。教育、科技、农业、环境保护、文化体育与传媒、医疗卫生、计划生育等七项重点支出由过去的先按高于财政经常性收入增长确定支出总额，再安排具体项目的办法，改为根据事业发展需要，结合财力可能，统筹安排，优先保障。

●推进中期财政规划管理。研究编制三年滚动财政规划，建立跨年度预算平衡机制。

●盘活财政存量资金。对一般公共预算2013年及以前年度的结转资金，区别不同情况，采取调入预算稳定调节基金、下级政府交回上级政府、由同级政府收回统筹使用等措施加以盘活；对政府性基金结转规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。规范对财政支出的权责发生制核算。严格财政专户管理。

●完善政府预算体系。地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共预算。完善国有资本收益收取管理制度，进一步明确国有独资企业应交利润的计算依据和上交比例，改进收益申报、核定和征收方式方法。

●加强政府性债务管理。健全债务扎口管理机制，公益性项目融资必须经债务风险评定和规范性审核同意后方可实施。对年度政府性债务收支计划实行报备制度。积极化解存量债务。将新增债务、债务风险等指标列入发展成果评价体系，实行债务风险预警提示制度。推进权责发生制政府综合财务报告制度改革。

●推进预决算公开。研究探索县本级基本支出预决算公开细化到经济分类的款级科目。进一步规范预决算公开程序。

●推进税制改革。按照中央统一部署，力争将营改增范围扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务业等领域，并将新购入不动产和租入不动产的租金纳入进项税额抵扣，相应简并增值税税率；调整消费税征收范围、环节、税率，把高耗能、高污染产品及部分高档消费品纳入征收范围。

●扎实做好其他重大改革工作。大力推进政府购买服务，提高政府购买服务占公共服务项目资金的比例。做好项目筛选、推介和示范等工作，确保推广运用政府与社会资本合作模式实现新突破。研究推进国有资本运营公司和投资公司试点，建立健全国有资本管理规则和制度。研究建立包括企业、行政事业单位资产在内的全口径国有资产年度报告制度。结合政府机构改革、事业单位分类改革和企业国有资本授权经营改革，加强国有资产监管。研究完善市政、房产、停车、广告等国有资源资产收入政策。支持推进公务用车改革。

（二）2015年主要政策

1.促进经济平稳较快增长和产业结构优化升级

充分考虑经济进入新常态的新形势，更好发挥财政调控的特殊重要作用，坚持底线思维，注重供给管理，精准发力，推动经济中高速增长、向中高端水平迈进。

●支持发挥城镇化的综合性作用。创新保障性安居工程支持机制，从“补砖头”转向“补人头”。

●支持发挥投资的关键作用。按照积极的财政政策部署，积极争取中央补助和政府债券发行额度。支持推进投融资体制改革。

●支持发挥消费的基础作用。支持扩大就业，多渠道促进城乡居民增收。继续按照10%的幅度提高企业退休职工基本养老金水平。提高城乡居民基础养老金水平。增加城乡低保、农村五保、临时救助等困难群众基本生活补助资金。调整优抚对象等人员抚恤和生活补助。提高机关事业单位基本工资标准和基层人员收入水平。推进实行公务员职务与职级并行制度。

●支持发挥要素的保障作用。落实金融业发展奖补、小微企业信贷风险补偿、小额担保贷款贴息、县域金融机构涉农贷款增量奖励等政策。支持开展土地整治。

2.促进农业现代化和农村改革发展

●支持提高粮食综合生产能力。以高标准粮田“百千万”建设工程为载体，大力支持旱涝保收、高产稳产、节水高效的高标准农田建设。

●支持完善农业生产激励机制。加大争取产粮大县奖励资金力度。健全农业补贴政策体系，实行普惠制和精准补贴相结合，逐步加大精准补贴力度。

●支持转变农业发展方式。改革财政支持农业产业化龙头企业资金使用方式，加大对特色农业产业化集群培育工程支持力度。加强农业生态治理，发展生态循环农业，促进农业可持续发展。

●支持深化农村改革和推进新农村建设。推广财政支持农民合作社创新、新型农业生产社会化服务体系建设试点经验，加快培育新型生产经营主体。支持稳步推进农村土地承包经营权确权登记颁证。完善村级公益事业一事一议奖补机制。

●支持推进农村扶贫开发。推进财政扶贫资金管理机制改革，更多面向特定人口、具体人口，提升财政支持滩区群众脱贫工程资金使用效益。

3.促进以民生为重点的社会建设

充分考虑经济减速、结构调整深化、全面推进改革、财政收入增速下降等带来的新情况、新矛盾，以实施十项重点民生工程为载体，切实做好民生保障工作。

●支持落实就业优先战略。降低企业失业保险费率，减轻企业负担。鼓励创业带动就业，提高职业培训质量，加强政府公共就业服务能力，更好发挥市场在促进就业中的作用。

●支持完善社会保障体系。积极稳妥推进机关事业单位养老保险制度改革。坚持“托底线、救急难、可持续”原则，完善社会救助体系。支持做好社会福利工作。

●支持办好人民满意的教育。对城乡义务教育学校实行统一的生均公用经费基准定额。进一步完善促进社会力量兴办教育的政策措施。

●支持提升群众健康水平。新农合和城镇居民医保财政补助标准由每人每年320元提高到380元。基本公共卫生服务经费财政补助标准从人均35元提高到40元。启动城镇居民医疗保险大病保险。全面推进县级公立医院综合改革。

●支持文化发展繁荣。加快推动基本公共文化服务标准化、均等化。加强文化遗产保护。继续落实和完善支持深化文化体制改革的文化经济政策。

（三）2015年收支预算

按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，对2015年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算统筹安排如下：

1.一般公共预算

（1）收入安排

2015年全县一般公共预算收入安排32380万元，比上年完成增长12%。主要收入项目安排情况是：

●全县地方税收收入24609万元，比上年完成增长12.8%。其中：国税系统组织的增值税（25%部分）等收入5571万元，比上年完成增长48.1%；地税系统组织的收入19038万元，比上年完成增长5.4%。

●非税收入（行政性收费、罚没收入、国有资产出售转让收入、其他收入及专项收入）7771万元，比上年完成增长9.5%。

需要说明的是，按照国务院关于深化预算管理制度改革的决定精神，收入预算从约束性转向预期性，由收入任务数变为收入预计数。

（2）支出安排

2015年一般公共预算收入32380万元，加上省对我县返还性补助、一般性转移支付补助（含提前下达均衡性转移支付补助18262万元），全县一般公共预算收入总计83166万元，比上年年初预算72603万元增长14.5%，全部安排支出。加上目前收到的上级提前告知有指定用途的转移支付补助25785万元，年初一般公共预算支出为108951万元。一般公共预算支出主要项目安排情况是（不含上级提前告知有指定用途的转移支付补助25785万元）：

●一般公共服务支出12275万元，比上年年初预算增长24.4%（主要是工商、质监、食药监机构下划县管理）；

●科学技术支出235万元，比上年年初预算增长2.2％；

●农林水支出7998万元，比上年年初预算增长27.4％；

●文化体育与传媒支出774万元，比上年年初预算增长2％；

●教育支出20632万元，比上年年初预算增长2.1％；

●医疗卫生与计划生育支出7080万元，比上年年初预算增长0.2％；

●社会保障和就业支出17906万元，比上年年初预算增长2.3％；

●公共安全支出3919万元，比上年年初预算增长5％；

●城乡社区支出1589万元，比上年年初预算增长83%（乡镇填报数额高于往年）；

●交通运输支出1211万元，比上年年初预算增长24.1%（主要是上级增加交通补助）；

●节能环保、资源勘探信息、商业服务业、金融、国土海洋气象、国债还本付息、粮油物资储备、住房保障、其他等支出6643万元，比上年年初预算增长123.7%（为职工缴纳的住房公积金比例由10%提高到12%）；

●预备费2904万元（含乡镇197万元），按《预算法》规定安排。

2.政府性基金预算

2015年全县基金收入预算安排29841万元。主要收入项目是国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费收入等。按照“以收定支、专款专用、集中财力、确保重点”的原则，全部安排支出。

3.社会保险基金预算

2015年县级社会保险基金收入22360万元，其中：财政补贴收入17543万元，基金支出19853万元，预计结余2507万元。主要收支项目安排情况：

●新型农村合作医疗收入15722万元，支出14957万元；

●城乡养老保险收入6638万元，支出4896万元。

以上预算安排的具体情况详见表一《2015年一般公共预算收入表》、表二《2015年一般公共预算支出表》、表三《2015年基金预算收支表》。

三、认真抓好2015年预算执行

（一）强化收支管理

●实事求是看待财政收入增速变化，不杀鸡取卵、收“过头税”，导致对经济顺周期调节。淡化对财政收入增速的考核，防止和纠正“空转”行为。加强财政收入预测和执行分析，推动征管部门建立与相关经济指标变化情况相衔接的考核体系，促进依法征收、应收尽收，实现财政与经济良性互动、健康发展。

●面对支出刚性增长压力，进一步科学界定财政作用边界。认真落实新预算法规定，除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，预算执行中一般不出台增加当年支出政策。超收收入不得安排支出，只能用于冲减赤字或补充预算稳定调节基金。厉行勤俭节约，加强预算执行管理和绩效监督，盘活财政存量资金，提高资金使用效益。

（二）推进内部控制建设

●贯彻十八届四中全会精神，在财政系统全面加强内部控制建设，通过流程再造和信息化手段运用，建立对各类风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的机制，堵塞制度漏洞，清除管理隐患，实现决策、执行、监督相互分离、相互制约，提升财政运行效率，保障财税改革任务完成。

（三）进一步严肃财经纪律

●结合推进预算管理和专项资金改革，加强财政资金整合和统筹使用，把有限宝贵的资金用在刀刃上。切实加强财政资金监管，积极配合强化审计监督，严格执行预算法和财政违法行为处罚处分条例等法律法规。按照中央统一部署，清理规范税费优惠政策。

●提高政策信息透明度，主动接受监督，使财政资金在阳光下运行。

各位代表，完成2015年预算意义重大。我们要在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协监督支持下，与时俱进，扎实工作，圆满完成各项工作任务，为加快建设富裕和谐美丽新台前做出新的更大贡献！