关于台前县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告

关于台前县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告

——2016年3月27日在县九届人大六次会议上

                                                       县财政局局长    张鲁海

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告台前县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。      

一、2015年财政预算执行情况

2015年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的发展任务，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府认真贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，主动适应经济财政发展新常态，坚持调中求进、改中激活、转中促好、变中取胜，围绕稳增长、促改革，调结构、强支撑，防风险、惠民生的总体要求，依法强化收支管理，扎实推进财税改革，迎难而上，拼搏进取，有力地促进了经济企稳回升、稳中向好。在此基础上，财政预算执行情况总体较好，年度收支预算圆满完成。    

（一）2015年预算收支情况

1.一般公共预算

县九届人大五次会议审议通过的2015年一般公共预算收入为32380万元，实际完成33170万元，为年初预算的102.4%，比上年完成增长14.7%。其中：全县地方税收收入完成 23539万元，为年初预算的95.7%，比上年完成增长7.9%，税收收入占一般公共预算收入的比重为71%；非税收入（行政性收费、罚没收入、国有资产出售转让收入、其他收入及专项收入）完成9631万元，为年初预算的123.9%，比上年完成增长35.7%。

县九届人大五次会议审议通过的2015年全县一般公共预算支出为108951万元，执行中因上级补助、上年结转结余、调入资金、发行政府债券、上解支出等因素，支出预算调整为184287万元，实际完成183228万元，为年调整预算的99.4%（结转下年支出1053万元，结余6万元)，比上年完成增长9.8%。一般公共预算支出完成情况是：

（1）一般公共服务支出10448万元，为年调整预算的100%，比上年增长23.8%；

（2）科学技术支出1845万元，为年调整预算的100%，比上年增长0.4%；

（3）农林水事务支出31355万元，为年调整预算的100%，比上年增长0.2%；

（4）文化体育与传媒支出3187万元，为年调整预算的92.9%（结转下年支出244万元），比上年增长89.3%；

（5）教育支出 42504万元，为年调整预算的100%，比上年增长2.6%；

（6）医疗卫生支出26100万元，为年调整预算的99.9%（结转下年支出19万元），比上年增长18.6%；

（7）社会保障和就业支出32479万元，为年调整预算的100%，比上年增长5.6%；

（8）公共安全支出7186万元，为年调整预算的100%，比上年增长7.7%；

（9）城乡社区事务支出5466万元，为年调整预算的87.4%（结转下年支出790万元），比上年增长175.8%；

（10）交通运输支出5939万元，为年调整预算的100%，比上年增长92.1%；

（11）节能环保支出2575万元，为年调整预算的100%，比上年减少47.6%。

2.政府性基金预算

县九届人大五次会议审议通过的2015年基金收入预算为29841万元，经县人大常委会批准调整后的政府性基金收入预算为8855万元，实际完成8856万元，为调整预算的100%，比上年减少82.6%，主要是因为土地交易量下降，国有土地使用权出让收入同比减少影响。2015年年初支出预算29841万元，执行中因收入短收、上级补助等因素，支出预算调整为11755万元，实际完成11735万元（结转下年支出20万元），比上年减少81.8%。

3.社会保险基金预算

县九届人大五次会议审议通过的2015年社会保险基金收入预算合计22360万元，实际完成24718万元，为预算的110.5%，增长47%。社会保险基金支出预算合计19853万元，实际完成22191万元，为预算的111.7%，增长26%。当年收支结余2527万元，滚存结余14017万元。

预计全县财政可实现收支平衡。目前正在编制2015年财政收支决算，在完成与上级财政结算后，再向县人大常委会报告决算情况。

（二）2015年政府债务情况

按照《预算法》规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务余额不得突破批准的限额。市财政局核定我县2015年政府债务限额82261万元（一般债务82161万元，专项债务100万元），政府或有债务13227万元。

汇总统计全县县乡政府债务余额，截止2015年底，全县政府债务余额共计95488万元。

（三）2015年财政主要工作开展情况

按照县人大五次会议有关决议和审查意见，全县财政部门主动适应新常态，努力抓好关键点，统筹安排资金，创新理财机制，促进了经济社会平稳较快发展。

——依法加强收支管理。2015年，面对财政收入由高速增长转为中低速增长的严峻形势，全县财政部门高度重视、积极应对，及时研究制定针对性措施，从年初即开始狠抓收支管理，收入方面，会同相关部门强化收入征管，建立综合治税平台，加强对经济运行和行业发展的跟踪监测，查找征管薄弱环节，堵塞跑冒滴漏，努力挖掘增收潜力，做到依法征收，应收尽收。加强政策研究，积极沟通对接，争取上级各类资金11.8亿元，增长10.3%。支出方面，多次提出加快预算执行的具体建议，严格落实部门预算执行主体责任和考评制度，细化明确专项资金下达分配时间，采取通报、约谈等方式，逐月督导各部门加快支出进度，提高预算执行效率。

——积极发挥财政职能，全力支持稳增长保态势。牢固树立发展是第一要务理念，更新观念、创新机制，较好地发挥了财政的基础和重要支柱作用。

●支持新型城镇化建设。筹措资金885万元，推动服务业集聚发展，提高承载能力。争取市分配新增地方政府债券额度1870万元，用于金水路、人民路维修改造。筹措城镇化转移支付资金800万元，用于我县城镇化建设。筹措资金2239万元，用于高庄、曹岭城中村改造区域安置房及基础设施建设。

●支持重点项目建设。筹措资金19494万元，支持道路、绿化、污水处理厂建设及市政公共设施运行维护等。筹措资金12232万元，用于农改超南侧绿地项目、纬六路及纬七路人行道建设、上海复兴教育园征地补偿、城中村改造、部分企业基础设施建设等。

●支持招商引资。落实招商引资资金200万元，主动提供高效服务，支持我县参加大型招商活动。

●支持企业发展。筹措各类贴息、补助资金2131万元，用于支持企业发展。积极加强投融资平台建设，共为企业提供扶持资金19500万元，重点支持化工、造纸、乳制品行业发展。认真落实小微企业减半征税等优惠政策，严格执行河南省行政事业性收费、政府性基金涉企项目清单，凡未列入清单的一律不得征收，保留的收费项目一律按最低标准执行，有效降低企业经营成本。创新信贷风险补偿机制，设立中小微企业助保贷风险补偿资金3000万元。注入资本金3000万元，用于筹建中台建投公司。

●推动大众创业。筹措再就业资金956万元、小额担保贷款贴息资金317万元，支持再就业和创业。

——加大财政支农力度，巩固农业基础地位。不断加大财政强农惠农政策力度，着力促进粮食增产、农业增效和农民增收。

●积极支持粮食生产。准确把握国家对农业三项补贴政策的调整完善，科学制定实施方案，全县兑现农业支持保护补贴2945万元，补贴面积达25.7万亩，亩均补贴114元。统筹整合资金1331万元，建设高标准农田1万亩。争取产粮大县奖励资金286万元，稳定粮食生产。

●促进农业农村经济发展。筹措资金100万元，开展农民专业合作组织发展创新试点，培育壮大新型农业生产经营主体。筹措资金446万元，开展政策性农业保险保费补贴，实施县域金融机构涉农贷款增量奖励，促进农村金融发展。争取全国电子商务进农村综合示范县奖励资金1850万元，推进电子商务在农村的应用与发展。

●支持扶贫攻坚工程。筹措资金1380万元，落实精准扶贫、精准脱贫有关要求，全力支持濮范台试验区和黄河滩区扶贫五年攻坚行动。

●改善农民生产生活条件。筹措资金934万元，支持解决1.87万名农村居民和在校师生安全饮水问题。筹措资金7304万元，支持农村公路建设。筹措资金1388万元，支持农村危房改造。筹措资金1428万元，支持美丽乡村建设；筹措资金451万元，实施一事一议财政奖补项目31个，提高了农村基础设施建设和公共服务水平。

——健全民生保障机制，促进社会和谐稳定。调整优化支出结构，集中财力解决涉及群众切身利益的问题，全县财政民生支出达15.82亿元，增长6.5%，占一般公共预算支出总量的86.3%。

●重点保障教育发展。深入实施学前教育三年行动计划和城乡义务教育“两免一补”，筹措免费教科书资金530万元，资助面达100%，发放“一补”资金384万元（县配套157万元），受惠学生6369人次。继续提高农村中小学生均公用经费标准，拨付生均经费3755万元，达到小学生年均630元，初中生年均830元。筹措资金1482万元用于扩大学前教育项目。筹措资金5418万元，支持中小学校舍安全工程、农村薄弱学校改造等民生项目实施。筹措资金1331万元，专项用于特岗教师工资发放。筹措资金207万元用于教师培训。筹措资金254万元（县配套71万元），用于普通高中助学金发放。筹措资金84万元，用于民办教师补贴发放。

●完善社会保障体系。落实更加积极的就业政策，实施全民技能振兴工程，促进就业创业。企业退休职工基础养老金继续增长10%，实现“十一连增”。新型农村养老保险和城镇居民养老保险整合为统一的城乡居民养老保险。启动实施机关事业单位养老保险制度改革。全面建立疾病应急救助、临时救助等制度。城市、农村低保对象月人均生活保障标准由195元、95元提高到240元、115元。五保对象年人均分散供养和集中供养标准由2220元、3200元提高到2800元、3800元。

●支持深化医药卫生体制改革。全面实施城乡居民大病保险制度。实现新农合大病保险省级统筹。县级公立医院综合改革稳步推进。基本药物制度全面实施。新农合和城镇居民医保补助、基本公共卫生服务补助分别达到380元和40元。

●支持文化惠民政策落实。筹措资金1930万元，实施各类文化惠民工程，健全公共文化服务体系，推进公益性文化设施免费开放，促进了基本公共文化服务标准化均等化。

●加大住房保障投入力度。筹措资金5316万元，推进保障性安居工程建设顺利实施。筹措资金1949万元，从2015年3月份起，将县直行政事业单位住房公积金缴存比例由10%提高到12%。

●支持平安台前建设。支持政法经费保障体制改革，圆满完成政法机关债务化解。探索完善法律援助和司法救助机制，促进了社会和谐稳定。

——财政改革持续深化。充分认识深化财税体制改革的战略支撑作用，抓紧抓实具体环节步骤，各项改革顺利推进。

●科学谋划改革总体思路。认真落实省委、市委、县委关于深化财税体制改革的安排部署，建立工作台账，为顺利推进各项改革奠定了基础。

●深化预算管理制度改革。建立健全了由一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算组成的政府预算体系，提高了政府预算编制的完整性，对加强政府预算管理、提高财政资金效益、增强财政预算透明度起到了积极作用。启动县级2016—2018年财政规划滚动编制工作，将预算编制的视野由1年拓展到3年，改进了预算资金管理机制，提高了财政工作的前瞻性、有效性和可持续性。认真总结我县财政预算支出管理改革经验，继续清理整合各类专项资金，财政资金使用效益进一步提高。清理盘活财政存量资金1182万元，重点用于稳增长政策落实。深入推进预决算公开，除涉密信息外，全县财政预决算及所有使用财政性资金的县直部门全部公开部门预决算和“三公”经费预决算。

●认真落实税费改革政策。按照国家统一部署，分别将交通运输业、部分现代服务业、邮政业和电信业纳入“营改增”试点范围。持续开展行政事业性收费和政府性基金专项清理工作，累计取消、停征各类收费91项，大幅减轻企业和社会负担。

●加快推广运用PPP模式。共谋划项目18个，概算总投资91.7亿元，其中筛选上报省项目库1个，市项目库3个。

●加强政府债务管理。全面清理核实存量政府债务，将债务纳入全口径预算管理，建立债务管理风险预警机制。2015年，县财政累计争取地方政府债券资金12450万元，其中用于置换审计部门锁定的债务10580万元，为县委、县政府确定的重点项目建设提供了有

——坚持依法理财，切实加强财政监管。严格遵守《预算法》《会计法》等财经法律法规，按程序、按制度、按规矩理财办事，全面提升财政法治建设水平。

●梳理权力清单、责任清单。明确县财政部门权力边界，编制行政职权运行流程图，财政权力运行进一步规范。

●加强财政监督检查。积极构建财政“大监督”工作机制，从预算绩效监督、内部控制机制、重点监督检查三个方面加强和改进财政监督工作。先后开展了会计信息质量、乡镇财政收支、涉农资金专项整治等多项监督检查，及时发现和纠正了一批存在的问题，促进了财政资金的规范使用。

●深化财政国库等管理制度改革。国库集中支付运行机制进一步规范，预算执行动态监控继续加强，财政专户管理继续完善。全县107家单位纳入公务卡改革，累计办理公务卡3400张，实施公务卡强制结算目录，刷卡金额达2114万元，是2014年的4.9倍。政府采购机制进一步完善，采购总规模达13368万元，节支率10%。评审投资项目474个，审减9861万元，审减率达15.7%。

●规范公务支出管理。加强公务支出管理制度体系和支出标准体系，制订完善县级会议费、培训费、差旅费等一系列制度办法，为厉行节约反对浪费提供了制度保障。

2015年是“十二五”的最后一年。五年来，全县妥善应对国际金融危机深层次影响，主动适应经济发展新常态，攻坚克难，砥砺奋进，推动财政工作站到了一个新的历史起点。2015年全县财政一般公共预算收支总量分别达3.3亿元和18.3亿元，分别是2010年的4.3倍和2.4倍。

2015年收支预算的圆满完成，标志着“十二五”财政工作的顺利收官。“十二五”时期，全县财政收入和一般公共预算收入累计完成18.8亿元和11.1亿元，是“十一五”时期的5.9倍和4倍，年均分别增长31.6 %和33.7%；全县一般公共预算支出累计达75亿元，是“十一五”时期的2.7倍，年均增长19.4%；累计争取上级各类转移支付资金达47.6亿元，年均增长11.3%，财政保障能力显著增强。与此同时，财政稳增长保态势职能作用有效发挥，财税体制改革取得重要阶段性成果，财政民生保障机制进一步完善，财政管理基础工作全面加强。这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们严格监督、精心指导的结果，是各级各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。

同时，我们也清醒认识到，财政改革发展仍面临不少困难和问题。随着经济发展进入新常态，财政收入中低速增长与财政支出刚性增长之间矛盾日益加剧，收支平衡压力越来越大。人均财力仍处于全省落后位次，财政保障能力与各项事业快速发展的需求相比差距较大。部分支出结构不够优化、资金使用效益不高等问题依然存在。财政管理和监督需要进一步加强。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。

二、2016年预算（草案）情况

2016年是“十三五”的开局之年，也是全面深化改革的关键一年，做好各项财政工作意义重大。

2016年，宏观经济环境依然严峻复杂，各项财政减收增支因素十分集中。收入方面，国家推进供给侧结构性改革，实施大幅度减税降费措施，包括全面实施“营改增”、推进综合与分类相结合的个人所得税改革、清理取消减少收费等，这些政策在减轻企业负担的同时，也将大幅减少财政收入。支出方面，增支政策多、刚性强。机关事业单位养老保险改革，推进脱贫攻坚工程，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策补助标准，加强污染防治和生态环境保护，完善村级组织运转经费保障机制等等，都需要大幅增加支出，收支矛盾是近年来最为突出的一年。

2016年预算编制和财政工作的总体要求是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会以及全省财政工作会议、市委经济工作会议、市委扶贫工作会议和县委经济工作会议精神，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持调中求进、改中激活、转中促好、变中取胜，适应经济发展新常态，创新和完善财政宏观调控，加快财税体制改革，增收节支，优化结构，提高绩效，重点保障民生支出，压缩一般支出。大力推进供给侧结构性改革，适度扩大总需求，着力转方式、补短板、防风险、促开放，提高发展的质量和效益，创新财政资金使用机制，引导带动社会资本加大投入，支持实现经济总量、人均数量、发展质量“三量齐升”，为推动台前新一轮赶超发展、全面建成小康社会打下坚实基础。

结合我县经济社会发展实际，2016年全县一般公共预算收入增长预期目标为9%。这个目标是较为积极的，既反映了经济发展成果，也体现了供给侧结构性改革的导向。主要基于以下考虑：一是综合考虑“十三五”规划目标、全面建成小康社会的要求，确保开好局、起好步；二是预期目标高于全省平均水平，体现了赶超发展的要求；三是为稳增长，2016年国家和地方各级政府投资力度将进一步加大，城镇化进程有望进一步加快，相关税收预计增收。

（一）2016年财政收支预算

按照依法理财、审慎稳妥、突出重点、稳步改革、精细透明、注重绩效的原则，对2016年一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算统筹安排如下：

1.一般公共预算

（1）收入安排

2016年全县一般公共预算收入安排36160万元，比上年完成增长9%。主要收入项目安排情况是：

●全县地方税收收入26823万元，比上年完成增长14%。其中：国税系统组织的增值税（25%部分）等收入6072万元，比上年完成增长55.9%；地税系统组织的收入20751万元，比上年完成增长5.7%。

●非税收入（行政性收费、罚没收入、国有资产出售转让收入、其他收入及专项收入）9337万元，比上年完成下降13%，主要是国家取消部分收费项目，相应减少收入。

需要说明的是，按照国务院关于深化预算管理制度改革的决定精神，收入预算从约束性转向预期性，由收入任务数变为收入预计数。

（2）支出安排

2016年一般公共预算收入36160万元，加上省对我县返还性补助、一般性转移支付补助（含提前下达均衡性转移支付补助27953万元）、上年结余，减去上解上级支出等，全县一般公共预算财力收入总计95888万元，比上年年初预算83166万元增长15.3%，全部安排支出。加上目前收到的上级提前告知有指定用途的转移支付补助46062万元、上年结转1073万元，年初一般公共预算支出为143023万元。一般公共预算支出主要项目安排情况是（不含上级提前告知有指定用途的转移支付补助和上年结转）：

●一般公共服务支出15656万元，比上年年初预算增长27.5%；

●科学技术支出256万元，比上年年初预算增长8.9％；

●农林水支出10337万元，比上年年初预算增长29.2％；

●文化体育与传媒支出825万元，比上年年初预算增长6.6％；

●教育支出20817万元，比上年年初预算增长0.9％；

●医疗卫生与计划生育支出7505万元，比上年年初预算增长6％；

●社会保障和就业支出18027万元，比上年年初预算增长0.7％；

●公共安全支出4959万元，比上年年初预算增长26.5％；

●城乡社区支出3376万元，比上年年初预算增长112.5%（主要是乡镇高于往年）；

●交通运输支出2111万元，比上年年初预算增长74.3%（主要是交通体制改革增加人员、增加支出）；

●节能环保、资源勘探信息、商业服务业、金融、国土海洋气象、国债还本付息、粮油物资储备、住房保障、其他等支出8317万元，比上年年初预算增长25.2%；

●预备费3702万元（含乡镇162万元），按《预算法》规定安排。

2.政府性基金预算

2016年全县基金收入预算安排31538万元，加上提前告知有指定用途的基金补助收入507万元，共计32045万元。主要收入项目是国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费收入等。按照“以收定支、专款专用、集中财力、确保重点”的原则，全部安排支出，2016年政府性基金预算支出32045万元。

3.社会保险基金预算

2016年县级社会保险基金预算收入25881万元，其中：财政补贴收入19945万元。基金预算支出22865万元，预计结余3016万元。主要收支项目安排情况：

●新型农村合作医疗收入18722万元，支出17527万元；

●城乡养老保险收入7159万元，支出5338万元。

以上预算安排的具体情况详见表一《台前县2016年财政收入预算（草案）》、表二《台前县2016年财政支出预算（草案）》。

（二）2016年财政工作重点

2016年是“十三五”的开局之年，也是全面深化改革的关键一年，做好各项财政工作意义重大。财政部门将着力做好以下几个方面的工作。

1．支持结构性改革，促进经济平稳增长

当前是我县转方式调结构的重要窗口期，必须加强供给侧结构性改革，促进发展动力顺利转换。

●支持产业转型升级。一是推进支柱产业转换。积极对接省、市财政设立的先进制造业集群培育基金、互联网+产业基金、商业模式创新专项资金、市级现代农业发展基金、科技成果专利技术产业化发展基金等产业基金，支持相关产业企业做大做强。完善招商引资奖励政策，支持产业链招商、集群招商。二是支持困难企业脱困。用足用好支持就业创业相关政策，继续实施小额担保贷款贴息政策，支持重点骨干困难企业转岗工人就业创业。三是降低中小企业融资成本。完善政府采购制度，支持相关产业发展。继续扩大中小微企业贷款风险补偿及过桥还贷资金规模，降低企业融资成本。完善信贷担保风险补偿机制，进一步缓解企业融资难题。

●支持产业集聚区发展。支持产业集聚区提升承载能力、创新投融资模式、加大基础设施、公共服务设施和公共服务平台建设，推动产业集聚区持续上规模上水平上层次、提高吸引力竞争力带动力。

●支持大众创业、万众创新。推进财政科技经费管理体制改革，促进科技成果转化。推进各类众创孵化平台建设，打造创新驱动新引擎。

2．推进新型城镇化建设，释放经济发展潜力

加快推进以人为核心的新型城镇化建设是缩小城乡差距、推动我县发展的最大潜力所在。

●加强基础设施建设。用好新型城镇化转移支付补助资金，完善城镇基础设施和公共服务设施。推进城市水系建设，提高城市发展水平。

●完善新型城镇化融资机制。积极争取新型城镇化基金，加快运作中台建投公司，重点投向城镇基础设施、公共服务设施、土地一级开发和重大招商项目等，引导社会资本进入公共服务领域。

●加快棚户区改造步伐。推进PPP模式开展公共租赁住房建设运营管理试点，积极消化存量商品房。城镇住房保障逐步转向以租赁补贴为主。推动实施政府购买棚户区服务。落实鼓励农民和进城务工人员购买普通商品住房政策。

3．加快发展现代农业，提升“三农”发展水平

农业支出重点向转方式、调结构、强基础倾斜，以稳粮增收、提质增效为核心，提高农业集约高效绿色可持续发展水平。

●稳步提高粮食生产能力。支持高标准粮田“百千万”工程建设，加大农业科技推广力度，巩固提高粮食综合生产能力。完善粮食等重要农产品收储制度，促进粮食产业发展。

●支持深化农业结构调整。完善财政支持多种形式适度规模经营政策，提高农民组织化程度，提高农业竞争力。建立健全农业信贷担保体系，完善农业保险制度，构建“财政—金融—保险—担保”为一体的财政支农政策体系，提高农业规模化、集约化发展水平。

●推进农村综合改革。健全完善农业支持保护补贴政策。推进农村土地确权颁证工作，引导土地经营权规范有序流转。开展涉农资金统筹整合改革试点和涉农资金基金化改革，提高涉农资金使用效益。扶持村级集体经济试点，探索支持农村集体经济发展的有效途径。支持农村产权制度改革，盘活农村集体资产，优化农村生产要素配置，增强农业和农村发展活力。

●加强公共服务体系建设。加快城镇基础设施和公共服务向农村延伸，继续推进财政奖补美丽乡村试点和建制镇示范试点建设，统筹开展美丽乡村和农业综合开发联合建设试点。推进农村公路三年行动计划乡村畅通工程和农村危房改造，改善农村基础设施和人居环境。

4．支持保障和改善民生，补齐全面建成小康社会的短板

坚持共享发展。既要增加民生支出，加大薄弱环节建设支持力度，又要适度降低支出方面的过高承诺，处理好发展经济与保障民生的关系。

●为扶贫攻坚提供保障。按照精准扶贫、精准脱贫的基本方略，加大扶贫开发财政资金投入，财政支农投入新增部分重点用于扶贫开发，一般性转移支付、涉及民生的专项转移支付，进一步向黄河滩区等贫困地区倾斜。按照“转、扶、搬、保、救”的要求，提高资金使用的针对性有效性。拓宽扶贫资金来源渠道，构建全社会综合扶贫大格局。

●优先保障教育发展。支持实施学前教育三年行动计划。落实城乡义务教育经费保障政策，统一城乡义务教育“两免一补”和公用经费基准定额。支持县城区中小学校基础设施建设和招教扩招。支持实施“特岗教师”计划。提升职业教育整体办学质量和水平。

●加强就业和社会保障。完善创业扶持政策，加强对灵活就业、新就业形态的支持。在机关事业单位全面推进养老保险制度改革和职业年金制度。落实优抚对象等人员抚恤和生活待遇，建立困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度，继续做好困难群众生活保障。提高城乡低保补助水平，建立健全经济困难的高龄、失能老年人补贴制度，推进政府购买养老服务工作。加快推进道路交通事故社会救助工作全面深入开展。

●深化医药卫生体制改革。完善城乡居民基本医疗保险筹资机制，提高财政补助和个人缴费标准。推进公立医院和基层医疗卫生机构改革，结合新型城镇化，调整优化医疗资源布局，逐步建立有序分级诊疗格局。推动将生育保险和医疗保险合并实施。推进公立医院经费核拨机制改革，由现行按编内实有人员定额补助，逐步调整为按医疗服务数量、质量和满意度等因素核定，引导医院提升服务水平。

●进一步改善生态环境。支持环境监测体制改革。完善财税支持政策，持续支持实施蓝天、碧水、乡村清洁，以及农业废弃物综合利用等工程。继续实施林业生态县提升工程。扩大节能产品、环境标志产品政府采购清单覆盖范围。实施节能重点工程。

●完善收入分配政策。根据中央和省、市统一部署，合理确定机关事业单位和企业退休人员基本养老金水平，适当提高机关事业单位人员基本工资，建立机关事业单位工资正常调整机制。落实政法干警待遇政策。

5．推进财税体制改革，加快建立现代财政制度

抓紧推进各项改革，确保2016年基本完成各项重点改革任务，进一步提高财政效能，发挥财政支柱作用。

●确保重点改革基本完成。一是推进中期财政规划管理。今年起，尝试开展中期财政规划编制。二是加快推进预算管理流程优化和信息化建设。促进财政规范管理，切实提高财政工作效率和服务水平。

●推进税制改革和财政体制改革。认真做好全面实施“营改增”改革、个人所得税改革、完善消费税制度等相关改革的准备工作，提前测算分析、科学制订方案，确保各项改革顺利实施。

●创新财政投入方式。完善政府投资基金体系，加强基金运作管理和风险防控，进一步发挥财政资金杠杆撬动作用。认真研究，上下联动，共同推进涉企资金基金化改革。继续加大PPP模式推广力度，进一步完善配套管理办法和项目指引，规范项目运作，推进项目落地。推进政府购买服务，努力提高政府购买服务资金占公共服务支出的比例。

●加强政府债务管理。建立规范的政府举债融资机制。对政府债务余额实行限额管理，县级政府债务余额不得突破批准的限额。将政府债务分类纳入预算管理。在每年预算调整方案中如实反映债务限额及余额变化情况，向本级人大常委会报告，并向社会公开。加强政府债务支出项目储备库建设，提高债券资金使用绩效。分类推进融资平台公司市场化转型和融资，厘清政府和企业责任。切实履行偿债责任，妥善处理存量债务，严格按规定用途安排使用政府债券资金。建立债务风险预警机制及应急处置机制，积极化解债务风险。构建地方政府债务监管体系，健全监督机制，强化考核问责。

●加大财政资金统筹力度。加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹力度。建立专项支出定期评估和退出机制，对其中目标接近、资金投入方向类同、资金管理方式相近的项目予以清理、整合、规范，严格控制同一方向或领域的专项数量。

●进一步盘活财政存量资金。对结余资金和连续两年未用完的上级结转资金、当年未用完的县级结转资金，一律收回统筹使用；所有结转资金均需加快预算执行；不需按原用途使用的，按规定程序批准后统筹用于经济社会发展急需的领域。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，对2015年末财政存量资金规模较大的部门，将适当压缩2016年财政预算安排规模。

6．强化财政管理，进一步提升科学化规范化水平

●依法加强财政收支管理。依法加强税收和非税收入征管，做到应收尽收。大力推进综合治税，健全完善税收征管机制，堵塞跑冒滴漏。坚决落实国家统一制定的结构性减税、普遍性降费政策，建立完善涉企收费监管机制，切实减轻企业负担，支持实体经济发展。

●完善财政内控机制。系统梳理业务工作和管理实践中存在的问题，按照权责一致、有效制衡、分事行权、分岗设权、分级授权的原则，切实加快内控制度体系建设。

●进一步深化财政监督。加快建立嵌入主体业务流程、覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，实现财政监督从以合规性检查为主向以绩效性监督为主转变，从以事后检查为主向全过程监督转变。深入推进预算绩效管理，完善监督制度，加大监督力度，不断提高制度化、规范化、科学化水平。

●强化财政预算评审职能。建立健全预算评审机制，将评审融入部门预算管理流程，进一步提高预算编制的合理性和准确性。

●深化政府采购制度改革。简化政府采购工作程序，进一步优化流程、减少审核、加强监管。健全纳入公共资源交易平台的政府采购运行机制，完善政府采购交易规则，加强政府采购评审专家管理，提高政府采购规范化服务水平。

●加强国库管理。全面清理整顿财政专户，各部门一律不得新设专项支出财政专户，需开设其他财政专户的，必须严格履行核准程序。

各位代表，今年全县财政工作任务艰巨而繁重，全县财政部门将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，坚定信心、务实重干，改革创新、攻坚克难，确保圆满完成各项目标任务，为加快建设富裕和谐美丽新台前，全面建成小康社会做出新的更大贡献！